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葫蘆島市政府投資基本建設(shè)項(xiàng)目資金管理辦法,第一章?？?則第一條、為加強(qiáng)政府投資基本建設(shè)項(xiàng)目資金 以下簡稱項(xiàng)目資金 管理 提高資金使用效益 根據(jù) 中華人民共和國預(yù)算法.中華人民共和國政府采購法,及財政部?；窘ㄔO(shè)財務(wù)管理規(guī)定.財建，2002。394號、等有關(guān)規(guī)定 結(jié)合我市實(shí)際、制定本辦法、第二條，本辦法適用于政府投資基本建設(shè)項(xiàng)目。以下簡稱項(xiàng)目,資金的監(jiān)督管理.項(xiàng)目資金包括 一,財政公共預(yù)算內(nèi)安排的基本建設(shè)資金，二，政府性基金預(yù)算安排的基本建設(shè)資金。三、上級財政部門專項(xiàng)補(bǔ)助的基本建設(shè)資金 四，政府性融資安排的基本建設(shè)資金.五。其他財政性資金安排的基本建設(shè)資金，第三條,項(xiàng)目資金管理的基本原則。一 預(yù)算管理原則。財政安排的項(xiàng)目資金必須納入政府投資預(yù)算管理、二，專款專用原則 項(xiàng)目資金必須?？顚Ｓ?、按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，不得截留.擠占和挪用、三,績效管理原則 項(xiàng)目資金的管理.必須規(guī)范工作流程.提高支出績效、第四條,財政部門是基本建設(shè)項(xiàng)目資金的主管部門。對基本建設(shè)的財務(wù)活動實(shí)施財政財務(wù)管理和監(jiān)督，發(fā)展和改革,住房和城鄉(xiāng)建設(shè)。城鄉(xiāng)規(guī)劃 環(huán)境保護(hù).國土資源。審計、監(jiān)察等部門要按照各自職責(zé).對項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督和管理.第二章.管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第五條。各級財政部門是本級政府項(xiàng)目資金管理的主管部門 主要職責(zé)是,一.貫徹執(zhí)行法律 法規(guī)和規(guī)章規(guī)定,二。編審下達(dá)財政性基本建設(shè)支出預(yù)算 編報建設(shè)單位年度基本建設(shè)財務(wù)決算、三.組織調(diào)度項(xiàng)目資金,根據(jù)基本建設(shè)程序。年度基本建設(shè)支出預(yù)算，年度投資計劃及工程進(jìn)度核撥資金，四.參與項(xiàng)目的工程概 預(yù)算及標(biāo)底審查,負(fù)責(zé)對項(xiàng)目工程結(jié)算進(jìn)行審查 五.監(jiān)督檢查項(xiàng)目資金的使用與管理、對發(fā)現(xiàn)的問題及時處理.六 辦理項(xiàng)目的大宗材料及設(shè)備的政府采購 七。審批項(xiàng)目竣工財務(wù)決算。參加項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。八,負(fù)責(zé)對項(xiàng)目進(jìn)行追蹤問效和績效評價工作等。第六條、本辦法所稱的項(xiàng)目主管部門、是指根據(jù)職能分工.對項(xiàng)目進(jìn)行歸口管理的行業(yè)主管部門。主要職責(zé)是 一。貫徹執(zhí)行法律.法規(guī)及基本建設(shè)管理規(guī)定，二.對所屬項(xiàng)目的工程概算進(jìn)行審查。對項(xiàng)目年度投資計劃安排。工程招投標(biāo)、竣工驗(yàn)收等進(jìn)行管理。三、對基本建設(shè)資金的使用,管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，督促項(xiàng)目建設(shè)單位健全完善財務(wù)。資金管理制度,及時糾正.處理違反財經(jīng)紀(jì)律的問題 四。收集.匯總,報送基本建設(shè)資金使用管理信息、及時匯總上報基本建設(shè)報表 五、督促項(xiàng)目建設(shè)單位做好竣工驗(yàn)收的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作,六，做好項(xiàng)目資金績效自評價工作,編報項(xiàng)目的投資效益分析報告等 第七條。項(xiàng)目建設(shè)單位的主要職責(zé).一 貫徹執(zhí)行基本建設(shè)規(guī)章制度,二。建立健全基本建設(shè)資金內(nèi)部管理制度 三,編報年度基本建設(shè)財務(wù)決算 四，組織初步審查項(xiàng)目的工程概預(yù)。結(jié) 算,組織實(shí)施工程招投標(biāo)，政府采購 合同簽訂、竣工驗(yàn)收等工作、五，辦理工程與設(shè)備價款結(jié)算 控制費(fèi)用性支出、合理有效使用基本建設(shè)資金，六 做好項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作,及時編制竣工財務(wù)決算等、第三章。項(xiàng)目資金管理第八條 發(fā)展和改革部門申請上級專項(xiàng)資金補(bǔ)助的項(xiàng)目,要有財政部門出具的項(xiàng)目配套資金來源落實(shí)證明.第九條、市本級投資的項(xiàng)目。由市發(fā)展和改革部門會同市財政部門,于每年初編制政府投資年度計劃及基本建設(shè)支出預(yù)算。報市政府批準(zhǔn)后實(shí)施。第十條，項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序、未履行基本建設(shè)程序的項(xiàng)目 發(fā)展和改革部門不得納入政府投資年度計劃.未納入政府投資年度計劃的項(xiàng)目 財政部門不得撥付資金。不得承諾擔(dān)保融資.不得納入政府債務(wù),第十一條。財政部門會同有關(guān)管理部門。從初步設(shè)計、施工圖預(yù)算，各類工程招標(biāo)文件及工程合同簽訂等階段直至項(xiàng)目竣工,實(shí)行項(xiàng)目各階段財務(wù)管理與監(jiān)督,嚴(yán)格控制基本建設(shè)投資和規(guī)模。確保工程不超概算。確需增加投資的,須按項(xiàng)目基本建設(shè)程序重新報市政府批準(zhǔn)。經(jīng)原審批部門調(diào)整概算后方可實(shí)施。第十二條,與項(xiàng)目建設(shè)直接相關(guān)的貨物類和服務(wù)類的采購.按照.中華人民共和國政府采購法 組織實(shí)施,并報財政部門審批 財政部門對采購過程進(jìn)行監(jiān)督、與項(xiàng)目建設(shè)直接相關(guān)的工程類的采購,按照,中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法，組織實(shí)施。第十三條、項(xiàng)目資金應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)基本建設(shè)資金支付的程序。根據(jù)政府采購和國庫集中支付的有關(guān)規(guī)定辦理資金支付 第十四條.項(xiàng)目主管部門申請撥付項(xiàng)目資金、應(yīng)向財政部門報送可行性研究報告.投資概算 年度投資計劃的批準(zhǔn)文件等資料,財政部門根據(jù)國家和省有關(guān)規(guī)定 按年度投資計劃,預(yù)算，工程進(jìn)度撥款.并按一定比例預(yù)留工程尾款。第十五條.以財政資金和其他配套資金建設(shè)的項(xiàng)目，配套資金必須按投資比例和工程進(jìn)度及時落實(shí)到位。配套資金未按要求落實(shí)的。財政部門有權(quán)停止向其撥付財政資金、第十六條 項(xiàng)目建設(shè)單位要做好基本建設(shè)財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，按規(guī)定設(shè)置獨(dú)立的財務(wù)管理機(jī)構(gòu)或指定專人負(fù)責(zé)基本建設(shè)財務(wù)工作、嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的概 預(yù)算建設(shè)內(nèi)容、做好賬務(wù)設(shè)置和賬務(wù)管理。建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度、對基本建設(shè)活動中的材料、設(shè)備采購 存貨等各項(xiàng)財產(chǎn)物資及時做好原始記錄、及時掌握工程進(jìn)度.定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查,按規(guī)定向財政部門報送基本建設(shè)財務(wù)報表。項(xiàng)目主管部門應(yīng)指導(dǎo)和督促所屬的項(xiàng)目建設(shè)單位做好基本建設(shè)財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，第十七條、項(xiàng)目工程決 結(jié).算由財政部門按照，財政部關(guān)于印發(fā).財政投資評審管理規(guī)定，的通知，要求.委托財政投資評審機(jī)構(gòu)或經(jīng)財政部門認(rèn)可的有資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核。并經(jīng)財政部門批準(zhǔn) 按項(xiàng)目決算批復(fù)數(shù)額結(jié)算預(yù)留工程尾款，對于由審計部門審計的項(xiàng)目。按審計結(jié)論結(jié)算預(yù)留工程尾款、第十八條 項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行工程價款結(jié)算的制度規(guī)定，堅持按照規(guī)范的工程價款結(jié)算程序支付資金。項(xiàng)目建設(shè)單位與施工單位簽訂的施工合同中確定的工程價款結(jié)算方式要符合財政支出預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定、工程建設(shè)期間、項(xiàng)目建設(shè)單位與施工單位進(jìn)行工程價款結(jié)算.項(xiàng)目建設(shè)單位必須按工程價款結(jié)算總額的5。預(yù)留工程質(zhì)量保證金。待工程竣工驗(yàn)收一年后再清算 第十九條.項(xiàng)目建設(shè)單位及其主管部門應(yīng)加強(qiáng)對基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財務(wù)決算的組織領(lǐng)導(dǎo)、組織專門人員，及時編制竣工財務(wù)決算.項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)在項(xiàng)目竣工后三個月內(nèi)完成竣工財務(wù)決算的編制工作 上報財政部門批復(fù),并以此作為項(xiàng)目劃轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的依據(jù)、竣工財務(wù)決算批復(fù)之前,原機(jī)構(gòu)不得撤銷，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及其財務(wù)主管人員不得調(diào)離、第二十條 項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)將應(yīng)交財政的竣工結(jié)余資金在竣工財務(wù)決算批復(fù)后30日內(nèi)上交財政 第二十一條 項(xiàng)目竣工后。項(xiàng)目主管部門應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目資金績效自評價工作,財政部門可根據(jù)工作需要 選擇部分項(xiàng)目資金實(shí)施績效運(yùn)行監(jiān)控和績效再評價、推動主管部門完善投資政策、加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，績效評價結(jié)果應(yīng)作為以后年度基本建設(shè)支出預(yù)算安排的重要依據(jù)。第四章。監(jiān)督管理第二十二條、完善政府投資制衡機(jī)制.政府投資主管部門.財政主管部門，審計部門及有關(guān)部門要按照職責(zé)分工、對政府投資管理進(jìn)行相互監(jiān)督。建立政府投資項(xiàng)目的社會監(jiān)督機(jī)制.鼓勵公眾和新聞媒體對政府投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督,第二十三條 財政部門和審計部門依法對建設(shè)單位項(xiàng)目資金的使用及管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查.財政部門主要對下列事項(xiàng)實(shí)施財政監(jiān)督 一,資金來源是否合法 配套資金是否及時足額到位，二 執(zhí)行政府采購制度及招投標(biāo)制度情況,三 內(nèi)部財務(wù)管理辦法和內(nèi)部控制制度是否健全，四。有無截留、擠占,挪用，侵吞國家建設(shè)資金.五。有無計劃外工程、六 是否擅自更改經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模。建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)內(nèi)容。七、應(yīng)上繳的各項(xiàng)款項(xiàng)是否按規(guī)定上繳等 八、法律、法規(guī)規(guī)定的其他財政監(jiān)督事項(xiàng) 第二十四條、項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)按財政部門規(guī)定和要求、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度,管好用好項(xiàng)目資金、對不按規(guī)定用途使用項(xiàng)目資金。財政部門將依據(jù)國家和省有關(guān)規(guī)定收回所撥資金或暫停撥款,第二十五條 財政部門依法對項(xiàng)目資金檢查時,被檢查單位或者個人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供有關(guān)情況和資料,任何單位和個人不得干涉.對財政部門檢查出的問題及提出的意見。項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)做出說明并及時糾正和改進(jìn) 第二十六條、違反本辦法規(guī)定,屬于、財政違法行為處罰處分條例,所列違法行為的 依照該條例予以處罰或處分 第五章。附,則第二十七條.本辦法未盡事宜按照國家和省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,第二十八條，本辦法執(zhí)行中的具體問題由市財政局負(fù)責(zé)解釋,第二十九條，本辦法自2014年3月1日起執(zhí)行、