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第三章,基金托管人。第三十二條、基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任,商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管人的,由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管人的.由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn).第三十三條。擔(dān)任基金托管人,應(yīng)當(dāng)具備下列條件.一 凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定,二。設(shè)有專門的基金托管部門,三。取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù).四,有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件.五,有安全高效的清算,交割系統(tǒng) 六,有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所,安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。七。有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。八 法律。行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu).國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件 第三十四條,本法第十五條,第十八條,第十九條的規(guī)定。適用于基金托管人的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員、本法第十六條的規(guī)定,適用于基金托管人的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員。第三十五條,基金托管人與基金管理人不得為同一機(jī)構(gòu)。不得相互出資或者持有股份、第三十六條,基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé),一,安全保管基金財(cái)產(chǎn).二 按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。三,對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶.確?;鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立 四。保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料 五.按照基金合同的約定.根據(jù)基金管理人的投資指令、及時(shí)辦理清算,交割事宜、六、辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng) 七、對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,中期和年度基金報(bào)告出具意見.八,復(fù)核,審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu).贖回價(jià)格、九 按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)、十 按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。十一,國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé),第三十七條,基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律 行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定.或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行 立即通知基金管理人。并及時(shí)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律,行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人,并及時(shí)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。第三十八條、本法第二十一條,第二十三條的規(guī)定、適用于基金托管人、第三十九條 基金托管人不再具備本法規(guī)定的條件 或者未能勤勉盡責(zé).在履行本法規(guī)定的職責(zé)時(shí)存在重大失誤的。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正,逾期未改正、或者其行為嚴(yán)重影響所托管基金的穩(wěn)健運(yùn)行 損害基金份額持有人利益的。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu),國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以區(qū)別情形,對(duì)其采取下列措施.一,限制業(yè)務(wù)活動(dòng)、責(zé)令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù) 二 責(zé)令更換負(fù)有責(zé)任的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員?;鹜泄苋苏暮蟆?yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu).國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交報(bào)告、經(jīng)驗(yàn)收 符合有關(guān)要求的、應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施.第四十條,國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)有下列情形之一的基金托管人、可以取消其基金托管資格,一,連續(xù)三年沒有開展基金托管業(yè)務(wù)的,二 違反本法規(guī)定。情節(jié)嚴(yán)重的。三 法律。行政法規(guī)規(guī)定的其他情形、第四十一條 有下列情形之一的、基金托管人職責(zé)終止,一,被依法取消基金托管資格,二。被基金份額持有人大會(huì)解任、三、依法解散,被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn) 四?;鸷贤s定的其他情形,第四十二條.基金托管人職責(zé)終止的,基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人.新基金托管人產(chǎn)生前 由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金托管人,基金托管人職責(zé)終止的、應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料,及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)、新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收,第四十三條,基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果予以公告,同時(shí)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案.
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